아들이 아파트를 계약했다면? 필수 세금 체크리스트 총정리!

🏡 아들이 아파트를 계약했는데, 세금은 얼마나 나올까?

자녀가 아파트를 계약했을 때 부모로서 가장 신경 쓰이는 부분 중 하나가 세금이다. 부동산 거래에서 발생하는 다양한 세금들은 금액도 크고, 사전에 준비하지 않으면 예기치 않은 비용 부담이 발생할 수 있다.

취득세, 재산세, 종합부동산세, 양도소득세, 증여세 등 다양한 세금이 적용될 수 있으며, 아들의 재산 형성 방식(대출, 현금 구매 등)에 따라서도 부담해야 하는 세금이 달라진다. 오늘은 아들이 아파트를 구매했을 때 고려해야 할 세금과 절세 전략까지 모두 정리해 보자.

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📌 아파트 구매 시 발생하는 주요 세금

아파트를 구매하면 기본적으로 취득세, 재산세, 종합부동산세를 부담해야 한다. 만약 자금 출처가 명확하지 않거나 부모의 지원이 포함되었다면 증여세 문제가 발생할 수도 있다.

📑 아파트 구매 시 발생하는 주요 세금 개요

세금 종류	부과 시점	세율	납부 기한
취득세	아파트 계약 후 등기 시	1~12%	취득 후 60일 이내
재산세	매년 6월, 9월	0.1~0.4%	7월 & 9월
종합부동산세	6월 1일 기준 보유자	0.5~6%	12월
양도소득세	매각 시	6~45%	양도 후 2개월 이내
증여세	부모가 지원했을 경우	10~50%	증여 후 3개월 이내

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📝 1. 취득세: 아파트 계약 후 가장 먼저 납부해야 할 세금

🏠 취득세란?
부동산을 구매할 때 반드시 납부해야 하는 세금으로, 부동산의 취득 가격에 따라 세율이 다르게 적용된다.

📌 취득세율 (2024년 기준)

주택 가격	1주택자	2주택자	3주택 이상
1억 원 이하	1.1%	1.1%	1.1%
1~3억 원	1.3%	1.3%	4%
3~6억 원	1.3%	2%	4%
6~9억 원	1.3%	3%	4%
9억 원 초과	3.5%	4%	4%

📢 취득세 절세 TIP!

• 생애최초 주택 구입자라면 취득세 감면 혜택을 받을 수 있다. (6억 원 이하 주택: 100% 감면)
• **청년층(만 34세 이하)**이 주택을 구입하면 일부 세금 감면 가능

📌 납부 기한

• 아파트 등기 후 60일 이내에 반드시 취득세를 납부해야 한다.
• 미납 시 가산세가 부과될 수 있음.

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🏡 2. 재산세: 매년 부과되는 보유세

📑 재산세란?
재산세는 매년 6월 1일 기준으로 주택을 보유하고 있는 사람에게 부과되는 세금이다.

📌 재산세율

과세표준 (공시가격)	세율
6,000만 원 이하	0.1%
6,000만 원 ~ 1억 5,000만 원	0.15%
1억 5,000만 원 초과	0.4%

📢 재산세 절세 TIP!

• 공시가격이 낮은 주택을 선택하면 재산세 부담이 줄어든다.
• 1가구 1주택자는 재산세 감면 혜택이 있다.

📌 납부 기한

• 7월(1기분), 9월(2기분) 나누어 납부

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🏢 3. 종합부동산세: 고가 주택 보유자 대상

💰 종합부동산세란?
공시가격이 일정 금액을 초과하는 주택을 보유하고 있는 경우 부과되는 세금이다.

📌 종합부동산세 부과 기준

• 1주택자: 공시가격 11억 원 초과
• 다주택자: 합산 공시가격 6억 원 초과

📌 세율 (2024년 기준)

과세표준	1주택자	다주택자
3억 원 이하	0.5%	0.6%
3~6억 원	0.7%	0.9%
6~12억 원	1%	1.5%
12~50억 원	1.5%	2.5%

📢 절세 TIP!

• 종합부동산세를 피하려면 공시가격이 11억 원 이하인 주택을 선택하는 것이 유리함.

📌 납부 기한

• 12월

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📜 4. 증여세: 부모가 금전 지원을 했다면?

💸 증여세란?
아들이 아파트를 구매할 때 부모가 자금을 지원했다면 증여세가 발생할 수 있다.

📌 증여세 면제 한도

• 성인 자녀: 5,000만 원까지 비과세
• 미성년 자녀: 2,000만 원까지 비과세

📌 증여세율

증여 금액	세율
1억 원 이하	10%
1~5억 원	20%
5~10억 원	30%
10~30억 원	40%
30억 원 초과	50%

📢 절세 TIP!

• 부모가 자녀에게 10년 동안 5,000만 원까지 분할 증여하면 증여세 부담을 줄일 수 있다.

📌 납부 기한

• 증여 후 3개월 이내 신고 및 납부

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🏡 결론: 아들이 아파트를 계약할 때 세금 전략은?

✅ 아파트 구매 시 필수 세금: 취득세, 재산세, 종부세, 양도소득세, 증여세
✅ 생애최초 주택 구입자 세금 감면 혜택 활용
✅ 부모의 지원이 있다면 증여세 면제 한도를 고려하여 절세 전략 수립
✅ 공시가격을 확인하여 불필요한 세금 부담을 줄이는 것이 중요

🏡 아들이 아파트를 계약했다면 미리 세금 문제를 철저히 준비하여 예상치 못한 부담을 줄이자!